Bankroto tikimybės vertinimo modelis skirtingo mokumo ir pelningumo įmonėms

Collection:
Mokslo publikacijos / Scientific publications
Document Type:
Knygos dalis / Part of the book
Language:
Lietuvių kalba / Lithuanian
Title:
Bankroto tikimybės vertinimo modelis skirtingo mokumo ir pelningumo įmonėms
Alternative Title:
Model of bankruptcy prediction assesment for different solvency and profitability companies
In the Book:
22-oji Lietuvos jaunųjų mokslininkų konferencija „Mokslas – Lietuvos ateitis. Ekonomika ir vadyba", 2019 m. vasario 13-14 d. Vilnius. Vilnius : Technika, 2019. 1 pdf (9 p.). (Mokslas - Lietuvos ateitis: Lietuvos jaunųjų mokslininkų konferencija)
Summary / Abstract:

LTStraipsnyje aptariama bankroto esmė bei jo atsiradimo priežastys. Taip pat analizuojami klasikiniai bankroto tikimybės vertinimo modeliai. Siekiant rasti tinkamiausius bankroto tikimybės vertinimo modelius priklausomai nuo įmonės mokumo ir pelningumo, buvo analizuojami tiesinės diskriminantinės analizės modeliai, tokie kaip: Altman, Taffler & Tisshaw, Springate, Liss, o taip pat nagrinėtas ir logistinės regresijos modelis – Chesser. Nagrinėjama, kaip bankroto prognozavimo modeliai numato bankroto tikimybę skirtingo mokumo ir pelningumo įmonėms trijų metų laikotarpiu, analizuojama kas lėmė gautus rezultatus, koks ryšys tarp bankroto tikimybės vertinimo modelio parinkimo ir jam apskaičiuoti naudojamų finansinių santykinių rodiklių. [Iš leidinio]Reikšminiai žodžiai: Bankrotas; Bankroto tikimybė; Bankroto tikimybės vertinimo modeliai; Mokumas ir pelningumas. Keywords: Bankruptcy; Bankruptcy prediction; Bankruptcy prediction models; Probability of bankruptcy; Solvency; Profitability.

ENThe article starts with a review of the essence and main reasons of bankruptcy occurence. Classical bankruptcy prediction models are analysed in this paper. In order to find the most suitable bankruptcy probability assessment models depending on the company’s solvency and profitability, models of linear discriminatory analysis such as: Altman, Taffler&Tisshaw, Springate, Liss, and also the logistic regression model Chesser were analyzed. It examines how bankruptcy prediction models foresee the probability of bankruptcy for different solvency and profitability companies over a three-year period. Also it analyse what led to the obtained results and what is the relationship between the choice of the bankruptcy probability assessment model and the financial ratios used to calculate it. [From the publication]

ISSN:
2029-7149
Related Publications:
Permalink:
https://www.lituanistika.lt/content/96138
Updated:
2022-11-29 07:25:41
Metrics:
Views: 62    Downloads: 24
Export: